在經歷五家上市公司聯(lián)名舉報華云數據“財務造假”并“非法掏空資產”后，近日，又有華云數據股東——某上市公司領導人羅銘(化名)，向新浪科技曝出了更多華云數據實控人許廣彬及相關業(yè)務高管涉嫌嚴重違法違規(guī)的內幕。

　　據羅銘提供的多份向公安機關控訴內容和材料證據顯示，許廣彬及華云公司投資負責人王新玲等人，或涉嫌以下多項指控：

　　1、涉嫌合同詐騙、偽造數千枚國家機關印章、偽造企事業(yè)單位印章、偽造金融機構憑證、伙同有關會計事務所出具虛假證明文件等。

　　2、利用前期偽造的合同、會計報表、審計報告等虛構公司盈利經營的前景，虛假承諾上市，騙取遠東智慧能源股份有限公司、廈門京道凱鷹投資合伙企業(yè)、寧波梅山保稅港區(qū)匯麟創(chuàng)業(yè)投資管理合伙企業(yè)等數十家公司投資及政府投資和獎補，累計騙取額度或達30.8余億元。

　　3、正加緊將華云數據國內資產處置轉移至海外，并加快銷毀證據。目前部分未被銷毀證據已被股東掌控，并在2個月前向公安機關提報并申請立案。

　　對于被指控私刻公章并通過財務造假騙取投資一事，新浪科技多次致電許廣彬本人和華云數據官網求證，但截至發(fā)稿，雙方電話均未能接通。

　　“騙投超30.8億元”

　　今年7月末，一份名為《華云股東關于華云公司的緊急情況匯報》的舉報材料流出，將華云數據涉嫌“財務造假”及公司實控人“非法掏空資產”的內幕公之于眾。

　　據彼時舉報內容，包括三花智控、遠東股份、杉杉股份(維權)等在內的五家上市公司，以股東身份聯(lián)名舉報了華云數據實控人許廣彬及公司董秘王新玲等人，指出許廣彬、王新玲伙同其他高管制作假合同報表在市場上騙取投資，然后未經公司股東同意，采取挪用、轉讓的方式，將華云數據核心資產及業(yè)務掏空。不過對于這些指控，許廣彬后來通過回應給予了否認，聲稱：“已經起訴，公司將在法律層面進行自辯，以證據為基礎否認所有指控”。

　　如今，伴隨昔日股東再次出面指控許廣彬及華云數據相關高管，有關華云數據如何進行合同造假、財務造假并騙取30余億元巨額投資的內幕，進一步曝光。

　　據羅銘向新浪科技提供的最新舉報顯示，2016年至2020年間，許廣彬等華云高管指使下屬員工莊大齊、朱佳美、鄒婧等人實施高效運轉的偽造犯罪，對華云公司包括原始憑證、記賬憑證、會計賬套、財務報表、審計報告等整套經營資料進行偽造，騙取控告人投資。

　　在具體操作層面，華云數據被指控的整個“詐騙”流程包括以下三步：

　　第一，偽造企業(yè)經營業(yè)務合同、實際服務及貨物流、資金三流。通過偽造印章、合同，再偽造銀行流水，把真實的銀行收款憑證或流水，掃描輸入電腦，然后剝離其中數字及其他信息，偽造變造銀行憑證，并用同樣手法偽造完稅憑證。第二，再根據前述偽造的企業(yè)服務銷售原始憑證，購買金蝶等會計軟件賬戶偽造與之對應的電子財務賬套及記賬憑證。第三，根據前面的偽造財務資料，勾結有關會計事務所出具虛假財務報告，騙取投資人投資。

　　據悉，目前上述偽造全流程及相關證據，均在華云數據員工莊大齊電腦中留存。據羅銘提供的控訴內容顯示，華云數據通過該種方式騙取了自己所在公司和另外兩家參與舉報的股東累計近3億元投資。此外，他提供的一張華云股東群內部交流信息顯示，另有華云數據相關股東透露，華云數據以此種方式累計騙投金額，或高達30.8余億元。

　　據悉，目前羅銘等人已向無錫市公安局提交了相關材料并進行了報案。羅銘稱相關公安人員已經立案。

　　“偽造數千枚公章”

　　據羅銘透露，根據華云數據股東杉杉股份旗下基金通過非華云渠道獲得的華云數據2021年審計報告，華云數據母公司2020年收入4.25億，凈利潤-6700萬，期末貨幣資金2.94億;但投資初期華云數據方面提供給自己的2020年審計報告顯示，華云數據母公司2020年收入16.8億，凈利潤3.2億元，期末貨幣資金21.2億元。華云數據利用前期偽造的相關證據、會計報表、審計報告等，虛假承諾上市，騙取了自己的投資，多家出資股東同樣因此受騙。

　　據羅銘介紹，目前華云數據方面累計偽造的印章多達數千個，相關涉案人在潛逃國外前，曾安排朱佳美、司機王文斌等人對相關印章及文件銷毀了“三天三夜”，有銷毀人員在銷毀過程中做了拍照錄像，并私下留下小部分偽造的印章及文件——涉及410枚偽造的印章，其中涉及國家機關、稅務師會計 師事務所、銀行等48枚，其他公司362枚。

　　此外，羅銘還進一步指出，目前華云公司投資負責人王新玲及華云數據相關被控告人正在國內加緊處置轉移資產，騙取華云公司資產并轉移到海外。這意味著，如果上述指控屬實并未得到有效遏制，大量股東投資的資金可能會因轉移并加緊處置而失去追回的可能。

　　對于被指控私刻公章并通過財務造假騙取投資一事，新浪科技多次致電許廣彬及華云數據官網電話求證，但截至發(fā)稿，許廣彬和華云數據官網電話均未能接通。

　　在與新浪科技溝通中，上海正策律師事務所隋林(化名)對新浪科技表示，“因為一些地方對公章沒有要求備案的規(guī)定，這導致了企業(yè)私刻公章現象的出現，如果某家公司一開始的經營目的就是為了騙融資款，那在內部運營時就會形成上下心照不宣的局面，導致欺騙現象長期存在。”他指出，當股東遇到這種情況時，應盡快請求公安機關介入并凍結企業(yè)資產，或通過民事訴訟或自律救濟等形式，保全企業(yè)賬戶和資產，防止資產被快速轉移最終無法追回。